新中國建立以來(lái)，雖然經(jīng)濟體制經(jīng)歷了從新民主主義經(jīng)濟到社會(huì )主義計劃經(jīng)濟再到社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟的變化過(guò)程，但是國有企業(yè)不僅一直是國民經(jīng)濟的領(lǐng)導力量，而且始終是經(jīng)濟體制改革的焦點(diǎn)�；仡�60年來(lái)中國共產(chǎn)黨對國有企業(yè)發(fā)展與改革的不斷探索，我國國有企業(yè)經(jīng)歷了新中國成立初期由多種成分并存向高度集中的公有制經(jīng)濟過(guò)渡，這一階段體現了政府向企業(yè)“收權”的特點(diǎn)。而從80年代開(kāi)始，為增強企業(yè)活力，實(shí)行了政府向“企業(yè)”放權的改革，但結果并不如人意。

　　一、新中國國有企業(yè)產(chǎn)生和發(fā)展的歷史條件

　　舊中國遺留下來(lái)的經(jīng)濟結構、人口壓力為新中國的國有經(jīng)濟既奠定了基礎，又提供了發(fā)展的必要性。沒(méi)收官僚資本，是新中國國有經(jīng)濟的主要來(lái)源。1949年以前，南京國民黨政府及其高級官吏在執政的20余年間，通過(guò)各種方式形成了龐大的、控制了國民經(jīng)濟命脈的國家資本和官僚私人資本，這就為新中國建立強大的可以控制國民經(jīng)濟命脈的國有經(jīng)濟奠定了基礎。與此同時(shí)，舊中國遺留下來(lái)的經(jīng)濟結構也顯示出國有經(jīng)濟及其發(fā)展在工業(yè)化中的重要地位。據估計，抗日戰爭前，中國的工業(yè)資本投入消費資料生產(chǎn)的約占92％，而投入生產(chǎn)資料生產(chǎn)的僅有8%；如果以工業(yè)總產(chǎn)值計算，1936年消費資料產(chǎn)值占72％，生產(chǎn)資料產(chǎn)值占28％。其中機器制造工業(yè)尤其落后，1936年僅占工業(yè)總產(chǎn)值的2．2%，到1949年因戰爭原因，又下降到1.7％。因此，當時(shí)能源、鋼鐵、機器制造成為工業(yè)化的瓶頸產(chǎn)業(yè)。這種產(chǎn)業(yè)結構必然導致在重工業(yè)和金融業(yè)中居優(yōu)勢地位的國有經(jīng)濟具有強烈的發(fā)展需求與空間。

　　此外，舊中國近一百年的工業(yè)化與歐美發(fā)達資本主義國家相比，還顯示出以下不同之處：一是起點(diǎn)不同。中國的工業(yè)化起步于高度集權的封建王朝后期，中國不僅人口眾多、人均資源匱乏，而且成為西方資本主義國家掠奪的對象。二是工業(yè)化的條件不同。中國在清中葉以后人口大量增加，導致了人均自然資源的匱乏，而到19世紀下半期開(kāi)始工業(yè)化以后，已經(jīng)是列強侵略和掠奪的對象，不僅不可能再走西方列強和日本那樣依靠侵略來(lái)開(kāi)拓國際市場(chǎng)和資源的道路，甚至自己匱乏的資源和財富也受到大量掠奪和破壞，人口多、底子薄、積累低，是制約工業(yè)化的長(cháng)期因素。三是發(fā)展的環(huán)境不同，中國的工業(yè)化是在世界進(jìn)入帝國主義階段，從鴉片戰爭到抗日戰爭的100多年里，平均每13年半就發(fā)生一次較大規模的帝國主義侵華戰爭，尤其是從1931年到1945年的日本侵華戰爭，使中華民族面臨著(zhù)“亡國滅種”的危險，損失慘重。因此，在這種被侵略、分裂和殖民地化的威脅下，無(wú)論是政府還是人民，都始終把國家安全作為工業(yè)化的第一考慮。

　　正是上述差異，導致中國共產(chǎn)黨不僅完全接受了孫中山提出的節制私人資本和發(fā)展國家資本的思想，而且走得更遠：完全接受了前蘇聯(lián)的單一公有制的社會(huì )主義工業(yè)化模式。

　　新中國建立后，處于領(lǐng)導地位的國有經(jīng)濟得到優(yōu)先發(fā)展。1953年以后，中國開(kāi)始向蘇聯(lián)模式的社會(huì )主義過(guò)渡，到1956年底，在城市以“公私合營(yíng)”的方式基本上將私營(yíng)工商業(yè)轉變?yōu)閲鵂I(yíng)企業(yè)。到1978年，僅國營(yíng)工業(yè)在工業(yè)總產(chǎn)值中所占比重就達到79％。不僅如此，在國營(yíng)企業(yè)之外，也不存在與國營(yíng)企業(yè)競爭的經(jīng)濟成分，龐大的農村經(jīng)濟由于“政社合一”而處于政府的控制之下，城市中的“集體所有制”企業(yè)，實(shí)際上也在政府的控制之下，被稱(chēng)為“二國營(yíng)”。在1949年底至1978年的29年里，國有經(jīng)濟承擔了中國工業(yè)化的主要任務(wù)。

　　由政府來(lái)推進(jìn)工業(yè)化，而由國有經(jīng)濟來(lái)貫徹政府的工業(yè)化意圖，在工業(yè)化初期具有集中資源的優(yōu)點(diǎn)，使工業(yè)化可以呈現出起步快的特點(diǎn)。與此同時(shí)，國有經(jīng)濟的發(fā)展又增強了政府調控國民經(jīng)濟的力量，這在市場(chǎng)機制不成熟、買(mǎi)方市場(chǎng)不能形成的條件下又有著(zhù)穩定經(jīng)濟和社會(huì )的作用。但是，在工業(yè)化初期大力發(fā)展國有經(jīng)濟，其前提是必須有一個(gè)廉潔高效的政府；否則，國有經(jīng)濟不但會(huì )壓迫民營(yíng)窒息經(jīng)濟的發(fā)展，還會(huì )成為官吏們聚斂資財的手段。近代清政府、北洋軍閥政府以及南京國民黨政府都是證明。但是中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導的新中國政府，恰恰具備了廉潔和高效這兩個(gè)條件。

　　二、1949－1978年國營(yíng)企業(yè)的貢獻

　　1949年新中國的建立，使中國的經(jīng)濟建設進(jìn)入了一個(gè)新階段。舊中國“落后挨打”的百年恥辱與大國趕超工業(yè)化的追求，促使中國共產(chǎn)黨選擇了優(yōu)先發(fā)展重工業(yè)的發(fā)展戰略。而這種與中國資本稀缺、勞動(dòng)力豐富的資源稟賦并不匹配的經(jīng)濟發(fā)展戰略，迫使我國不得不通過(guò)政府進(jìn)行資源配置，將有限的資源集中于重工業(yè)的發(fā)展，而與政府密切聯(lián)系的國有企業(yè)成為推動(dòng)工業(yè)化的微觀(guān)基礎。經(jīng)過(guò)1953－1956年暴風(fēng)驟雨的“三大改造”，我國建立了單一公有制和政府行政性計劃管理為特征的計劃經(jīng)濟。從1956年基本完成社會(huì )主義改造到1978年改革開(kāi)放以前的20多年里，各級政府實(shí)際上也成為經(jīng)濟運行的唯一決策人和管理者。在20多年的運行中，國有企業(yè)推動(dòng)了我國工業(yè)化，但也有其歷史局限性，有待進(jìn)一步的改革。

　�。ㄒ唬┲袊�共產(chǎn)黨關(guān)于發(fā)展國營(yíng)企業(yè)的戰略與探索

　　中國傳統文化中的國家觀(guān)念影響和以列寧、斯大林闡述的馬克思主義理論為指導，使中國共產(chǎn)黨自然認為政府是工業(yè)化的主要推進(jìn)者。而與政府有著(zhù)密切聯(lián)系的社會(huì )主義國營(yíng)企業(yè)被寄寓厚望：一是認為國營(yíng)企業(yè)在向社會(huì )主義過(guò)渡過(guò)程中具有決定性的意義；二是認為國營(yíng)經(jīng)濟在中國的工業(yè)化過(guò)程中具有不可替代的優(yōu)越性；三是國營(yíng)經(jīng)濟與私營(yíng)經(jīng)濟相比，不僅企業(yè)效率高，而且利為整個(gè)國民所得，更加公平。新中國成立之初，中國共產(chǎn)黨根據自己的經(jīng)驗和我國經(jīng)濟水平落后和發(fā)展極端不平衡的國情，實(shí)施了新民主主義經(jīng)濟政策，即在國營(yíng)經(jīng)濟領(lǐng)導下多種經(jīng)濟成分并存的基礎上，通過(guò)節制資本、統制外貿和實(shí)施“四面八方”政策（即公私兼顧、勞資兩利、城鄉互助、內外交流），試圖探索一條符合中國國情的工業(yè)化道路。但是，1950年朝鮮戰爭爆發(fā)以后，中美兩國的軍事沖突使得國際環(huán)境變得嚴峻起來(lái)，作為求強求富的工業(yè)化來(lái)說(shuō)，新中國政府更著(zhù)重于其求強的方面，即盡快建立獨立的工業(yè)體系，以便加強國防力量，保證國家安全。于是，中國共產(chǎn)黨就自然選擇了集中資源，優(yōu)先快速發(fā)展重工業(yè)的發(fā)展戰略。

　　在“一五”計劃期間，由于市場(chǎng)機制與過(guò)高的經(jīng)濟增長(cháng)指標及優(yōu)先發(fā)展重工業(yè)戰略在資源配置方面矛盾不能緩解，黨隨后也改變了穩步前進(jìn)、逐步過(guò)渡的設想，導致了全面急進(jìn)的社會(huì )主義改造。1956年以后，中國內地基本形成了以單一公有制和行政性計劃管理為特征的傳統社會(huì )主義經(jīng)濟體制，這種將資源配置權力集中于國家來(lái)加速工業(yè)化的方式，實(shí)際上帶有壓低全社會(huì )消費、實(shí)行自我積累的“國家資本主義”性質(zhì)。在這個(gè)體制下，國有企業(yè)為主體的國有經(jīng)濟一方面實(shí)現政府的工業(yè)化目標，是生產(chǎn)的具體執行者；另一方面又為政府提供資本積累，并且提供大量的社會(huì )公共物品承擔部分政府職能。

　　因此，確保國營(yíng)經(jīng)濟在過(guò)渡時(shí)期的領(lǐng)導地位、大力發(fā)展國營(yíng)經(jīng)濟就成為1949年至1978年改革開(kāi)放前這個(gè)歷史階段黨和政府始終確定不疑的政策。雖然也意識到增加經(jīng)濟活力的重要性，但當時(shí)的思路主要集中在中央與地方的分權改革，而對政府與企業(yè)的關(guān)系沒(méi)有實(shí)質(zhì)性觸動(dòng)。由于國營(yíng)經(jīng)濟的宏觀(guān)經(jīng)濟環(huán)境和微觀(guān)經(jīng)營(yíng)管理上始終存在著(zhù)“一統就死，一放就亂”、缺乏有效約束、監督和激勵機制，從1949年到1978年改革開(kāi)放前，始終沒(méi)有建立起一整套既符合中國國情、又能夠實(shí)現社會(huì )主義優(yōu)越性的國有經(jīng)濟經(jīng)營(yíng)管理體制。

　�。ǘ�）國營(yíng)企業(yè)的歷史貢獻

　　在改革開(kāi)放以前的近30年里里，在資金匱乏的條件下，國營(yíng)企業(yè)為中國實(shí)施趕超型工業(yè)化和建立起獨立的工業(yè)體系發(fā)揮了不可替代的重要作用。

　　第一，國營(yíng)企業(yè)的發(fā)展為突破貧困陷阱，克服“低收入導致低儲蓄－－低投入－－低生產(chǎn)率－－低收入”的“貧困循環(huán)”做出重要貢獻。在計劃經(jīng)濟中，我國國營(yíng)企業(yè)上繳的企業(yè)利潤是我國經(jīng)濟建設的主要來(lái)源。而在趕超戰略下，為了突破貧困陷阱，國家采取通過(guò)壓低職工工資、壓低農產(chǎn)品價(jià)格等措施來(lái)積累資金，而這些價(jià)格的扭曲帶來(lái)的收益則通過(guò)國營(yíng)企業(yè)上繳利潤的形式獲取。國營(yíng)企業(yè)上繳的利潤成為財政收入的主要來(lái)源之一，保證了我國政府強大的經(jīng)濟建設能力。國民經(jīng)濟恢復時(shí)期，企業(yè)上繳利潤僅僅占32.9％，而在“一五”計劃時(shí)期完成則到了將近48％。1960年曾超過(guò)60％。“文革”時(shí)期大部分年份也保持在50%以上。1978年，來(lái)自國有經(jīng)濟單位交納的稅收和上繳的利潤份額，分別占全國財政收入總額的35.8%和51％，兩者合計占86.6％。

　　第二，加快了中國工業(yè)化的步伐，基本改變了舊中國遺留下來(lái)的重工業(yè)基礎薄弱的不合理狀態(tài)，為日后的發(fā)展奠定了堅實(shí)基礎。由于國營(yíng)企業(yè)是政府直接投資興辦，直接體現政府的戰略意圖。在優(yōu)先發(fā)展重工業(yè)的戰略下，我國國營(yíng)企業(yè)主要集中在工業(yè)，尤其是具有生產(chǎn)外部性的重工業(yè)的生產(chǎn)。雖然受到“大躍進(jìn)”和“文化大革命”的干擾，但總的發(fā)展速度還是相當快的。工業(yè)在全國GDP的比重由1949年的17.6％逐步上升到1978年的44.3%。工業(yè)總產(chǎn)值從1949年的140億元上升到1978年的4237億元。從輕、重工業(yè)產(chǎn)值之比來(lái)看，1949年輕工業(yè)是重工業(yè)的2.78倍，“一五”計劃完成，兩者之比下降到1.22，1958年開(kāi)始,重工業(yè)超過(guò)輕工業(yè)的產(chǎn)值。

　　第三，改變了舊中國遺留下來(lái)的產(chǎn)業(yè)布局極不合理狀態(tài)。舊中國大部分近代工業(yè)是由外國資本和官僚資本控制和經(jīng)營(yíng)的，這使得我國工業(yè)基礎沿海與內地懸殊較大，大部分的工業(yè)集中在東部沿海地區。這種情況不僅不利于內陸地區的發(fā)展，而且由于工業(yè)品遠離原料、燃料與消費產(chǎn)地，使得全國資源無(wú)法優(yōu)化配置，也影響了東部地區的發(fā)展。政府主導下的國營(yíng)工業(yè)企業(yè)迅速發(fā)展，改善了我國工業(yè)的區域布局，尤其是西部地區的工業(yè)生產(chǎn)能力獲得超常發(fā)展。60年代開(kāi)始的大規模“三線(xiàn)建設”，加強了基礎產(chǎn)業(yè)、鐵路等基礎設施的改善，為日后經(jīng)濟發(fā)展奠定了堅實(shí)的基礎。 三、改革開(kāi)放以來(lái)黨對國營(yíng)企業(yè)改革和發(fā)展的探索

　�。ㄒ唬┮�“放權讓利”為主線(xiàn)的改革階段（1978－1992）

　　1978年黨的十一屆三中全會(huì )拉開(kāi)了國營(yíng)企業(yè)改革的大幕，國營(yíng)企業(yè)的發(fā)展也進(jìn)入了一個(gè)新的歷史時(shí)期。1978年12月，鄧小平在《解放思想，實(shí)事求是，團結一致向前看》中專(zhuān)門(mén)講到企業(yè)改革的兩個(gè)重點(diǎn)：一是權力過(guò)于集中問(wèn)題，要擴大企業(yè)自主權；二是打破分配上的“大鍋飯”問(wèn)題，企業(yè)和職工可以因對國家的貢獻不同，而拉開(kāi)收入分配上的差距。為完善公有制和計劃經(jīng)濟體制以提高企業(yè)活力，放權讓利、加強企業(yè)的責任制成為80年代的國營(yíng)企業(yè)改革的重點(diǎn)。

　　“放權讓利”的改革是從四川開(kāi)始的。1978年10月，經(jīng)國務(wù)院批準，四川省委、省政府選擇了不同行業(yè)有代表性的重慶鋼鐵公司、成都無(wú)縫鋼管廠(chǎng)、寧江機械廠(chǎng)、四川化工廠(chǎng)、新都縣氮肥廠(chǎng)和南充鋼廠(chǎng)等地方國營(yíng)工業(yè)企業(yè)率先進(jìn)行“擴大企業(yè)自主權”試點(diǎn)改革。改革的主要內容，是逐戶(hù)核定企業(yè)的利潤指標，規定當年增產(chǎn)增收的目標，允許他們在實(shí)現目標以后提留分享少量利潤，作為企業(yè)的基金，并允許給職工發(fā)放少量獎金。1979年4月，國家經(jīng)委依照黨的十一屆三中全會(huì )精神，及時(shí)地召開(kāi)擴權試點(diǎn)座談會(huì )，明確提出要擴大國營(yíng)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)權、財權、物資權、外貿權、招工權、獎懲權以及機構設置和干部任免等方面的權力。1979年7月13日，國務(wù)院下發(fā)擴大國營(yíng)企業(yè)自主權的5個(gè)文件，要求各地區和中央有關(guān)部門(mén)在工業(yè)、交通系統選擇少數企業(yè)進(jìn)行擴權試點(diǎn)。1980年1月20日，國務(wù)院批轉了國家經(jīng)委、財政部制定的《關(guān)于國營(yíng)工業(yè)企業(yè)利潤留成試行辦法》，進(jìn)一步細化了“讓利”的具體辦法。

　　在國務(wù)院發(fā)出擴大企業(yè)自主權等5個(gè)文件以后不久，全國有26個(gè)省、市、自治區在1590個(gè)工業(yè)企業(yè)中進(jìn)一步進(jìn)行試點(diǎn)，加上有些省、市、區按自定辦法試點(diǎn)的企業(yè)，共為2100個(gè)。到1980年6月，實(shí)行擴大企業(yè)自主權試點(diǎn)的企業(yè)達6600多個(gè)，占全國預算內工業(yè)企業(yè)數的16％左右，產(chǎn)值約占60％，利潤占70％。試點(diǎn)企業(yè)取得的經(jīng)濟效果十分顯著(zhù)。1979年與1978年相比，工業(yè)總產(chǎn)值增長(cháng)11.6%；實(shí)現利潤增長(cháng)15.9％；上繳利潤增長(cháng)12.6％。一般試點(diǎn)企業(yè)的產(chǎn)量、產(chǎn)值、上繳利潤增長(cháng)幅度都超過(guò)試點(diǎn)前的水平，也高于非試點(diǎn)企業(yè)的水平。據4200多個(gè)企業(yè)的統計，試點(diǎn)企業(yè)的留利水平，占全部實(shí)現利潤的8.5％。按財政口徑，扣除試點(diǎn)前也應得的職工福利、獎勵基金兩項，則企業(yè)所得占增長(cháng)利潤的40.8％。

　　在擴大企業(yè)自主權提高企業(yè)激勵的同時(shí)，由于價(jià)格體系尚未理順，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況不能科學(xué)衡量。在1979年和1980年，我國出現了歷史上前所未有的近300億元的財政赤字，社會(huì )零售物價(jià)指數1979年上升1.9%，1980年上升6％。擴大企業(yè)自主權的改革開(kāi)始轉向經(jīng)濟責任制的改革。

　　1981年10月，國務(wù)院批轉國家經(jīng)委、國務(wù)院體改辦《關(guān)于實(shí)行工業(yè)生產(chǎn)經(jīng)濟責任制的意見(jiàn)》，指出：所謂經(jīng)濟責任制，首先是企業(yè)對國家實(shí)行的經(jīng)濟責任制，然后是建立企業(yè)內部的經(jīng)濟責任制。隨后，1981年11月11日，國務(wù)院體改辦、國家經(jīng)委等6部委和全國總工會(huì )，聯(lián)合召開(kāi)了京、遼等5省市經(jīng)濟責任制座談會(huì )，制定了《關(guān)于實(shí)行工業(yè)生產(chǎn)經(jīng)濟責任制若干問(wèn)題的暫行規定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《規定》）。這一《規定》對進(jìn)一步實(shí)行和完善經(jīng)濟責任制提出了需要注意的一系列問(wèn)題：正確處理國家、企業(yè)、職工個(gè)人三者利益的關(guān)系。企業(yè)利潤增長(cháng)部分，國家所得比例要不低于60％，完不成利潤包干任務(wù)的，要用企業(yè)留用的資金補足。企業(yè)的留成資金，必須建立生產(chǎn)發(fā)展基金、職工福利基金和獎勵基金，獎金的增長(cháng)速度應低于利潤增長(cháng)的速度，生產(chǎn)下降、利潤減少的，職工獎金也應相應減少。實(shí)行計件工資、超額計件工資的，要嚴格掌握條件�！兑幎ā钒l(fā)出后不久，全國各省、市、自治區在所屬?lài)鵂I(yíng)企業(yè)中普遍實(shí)行了經(jīng)濟責任制。到1982年底，全國實(shí)行各種形式經(jīng)濟責任制的企業(yè)達到80％以上。由于實(shí)行了經(jīng)濟責任制，政府的財政收支矛盾有所緩解。以1982年和1983年的國家財政收入為例，1982年達到1123.97億元，比上年增長(cháng)了3.2%，1983年進(jìn)一步增加到1248.99億元，比上年增長(cháng)了11.1％。經(jīng)濟責任制與前期實(shí)行的“放權讓利”相比，政府與企業(yè)的關(guān)系發(fā)生了一些變化。主要體現在政府對企業(yè)的控制開(kāi)始由前期的實(shí)物指標向貨幣性指標轉變；使“放權讓利”由隨意的政策安排開(kāi)始向制度性安排轉變。

　　1983至1984年，我國先后分步進(jìn)行了以利改稅為核心內容的企業(yè)分配制度改革。經(jīng)過(guò)改革逐步把國家與國營(yíng)企業(yè)的分配關(guān)系通過(guò)稅收形式固定下來(lái)。

　　隨著(zhù)擴大企業(yè)自主權改革的深入，1984年5月，國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步擴大國營(yíng)工業(yè)企業(yè)自主權的暫行規定》，從生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計劃、產(chǎn)品銷(xiāo)售、產(chǎn)品價(jià)格、物資選購、資金使用、資產(chǎn)處置、機構設置、人事勞動(dòng)管理、工資獎金、聯(lián)合經(jīng)營(yíng)等10方面給予企業(yè)更多的權利，進(jìn)一步放寬了政府對企業(yè)的約束。

　　1984年10月，黨的十二屆三中全會(huì )通過(guò)《中共中央關(guān)于經(jīng)濟體制改革的決定》，標志著(zhù)我國經(jīng)濟體制改革由農村轉向城市�！吨泄仓醒腙P(guān)于經(jīng)濟體制改革的決定》指出，“要使企業(yè)真正成為相對獨立的經(jīng)濟實(shí)體，成為自主經(jīng)營(yíng)、自負盈虧的社會(huì )主義商品生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者，具有自我改造和自我發(fā)展的能力，成為具有一定權利和義務(wù)的法人。”為硬化企業(yè)預算約束，1985年1月起，我國在全國范圍內進(jìn)行了“撥改貸”的改革，把企業(yè)長(cháng)期從財政獲得無(wú)償的撥款改為向銀行貸款，進(jìn)一步使企業(yè)成為相對獨立的經(jīng)濟實(shí)體。但由于企業(yè)的產(chǎn)權改革沒(méi)有及時(shí)跟上，企業(yè)的“投資饑渴癥”仍舊存在，為企業(yè)過(guò)度貸款而導致沉重負擔打下伏筆。

　　由于農村體制改革體現出了“承包制”的力量，在改革的示范效應下，我國做出“承包制”進(jìn)一步放權讓利。在1986年進(jìn)行承包經(jīng)營(yíng)責任制試點(diǎn)的基礎上，1987年5月，國務(wù)院決定全國普遍推廣承包經(jīng)營(yíng)責任制。當時(shí)，促成這一點(diǎn)的還有一個(gè)重要因素，1987年第4季度，預算內企業(yè)成本比1986年同期上升5％，虧損面增加40％，財政收入下降2.3%。經(jīng)過(guò)推廣，到1987年底，在11402戶(hù)國有大中型工業(yè)企業(yè)中，實(shí)行成本經(jīng)營(yíng)責任制的達8843戶(hù)，占企業(yè)總數的比例達77.6％。承包責任制的推行，是“兩權分離”（即所有權和經(jīng)營(yíng)權）改革理論的應用，在一定程度上提高了企業(yè)的活力。由于承包合同的完成率極高，財政收入從1985年以來(lái)持續下降的局面得到扭轉。1988年和1989年的財政收入增長(cháng)率分別達到7.2％和13.1％，超過(guò)了1986年和1987年的5.8％和3.6%的增長(cháng)率。1988年承包企業(yè)則達到80％。許多企業(yè)改革都是試點(diǎn)在先，而政策在后。1989年之后，承包制又進(jìn)行了一些完善。

　　承包制按照所有權與經(jīng)營(yíng)權分離的原則，以承包經(jīng)營(yíng)合同形式確定國家與企業(yè)“責、權、利”關(guān)系，使企業(yè)在不改變產(chǎn)權關(guān)系的基礎上，做到自主經(jīng)營(yíng)、自負盈虧的經(jīng)營(yíng)管理制度形式。與改革初期的“放權讓利”式改革相比，承包經(jīng)營(yíng)責任制已經(jīng)涉及到政企分開(kāi)、企業(yè)自主權的法律認可等一系列國有企業(yè)深層次的制度問(wèn)題。但是“承包制”助長(cháng)了企業(yè)的短期行為，企業(yè)在短期內向個(gè)人分配傾斜，而且隨著(zhù)競爭日益激烈與1989年以后外部環(huán)境的惡化，一些企業(yè)無(wú)法完成上繳任務(wù)。國有企業(yè)的改革仍需進(jìn)一步深入。

　�。ǘ�）以建立現代企業(yè)制度為主的改革階段（1993－2002）

　　隨著(zhù)放權讓利和經(jīng)營(yíng)承包制的實(shí)行，在20世紀80年代中期以后，國有企業(yè)改革開(kāi)始涉及到企業(yè)所有權的問(wèn)題。為深入探索增強企業(yè)活力，在政府的大力推動(dòng)下，一些企業(yè)以建立現代企業(yè)制度為目標，開(kāi)始探索企業(yè)產(chǎn)權多元化的改革，主要形式是企業(yè)的股份制。

　　1992年初，鄧小平的南方談話(huà)再次掀起新一輪改革熱潮。1992年10月，中共十四大召開(kāi)并明確提出，中國經(jīng)濟體制改革的目標是建立社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟體制，企業(yè)是市場(chǎng)的基本經(jīng)濟單元和競爭主體，從而將企業(yè)的市場(chǎng)主體地位與建立社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟體制聯(lián)系起來(lái)。

　　1993年11月，中共十四屆三中全會(huì )通過(guò)了《關(guān)于建立社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟體制若干問(wèn)題的決定》，明確指出，我國國有企業(yè)改革的方向是建立適應市場(chǎng)經(jīng)濟要求的“產(chǎn)權明晰、權責明確、政企分開(kāi)、管理科學(xué)”的現代企業(yè)制度。1993年12月，全國人大常委會(huì )第5次會(huì )議通過(guò)了《中華人民共和國公司法》，指出，公司以其全部法人財產(chǎn)，依法自主經(jīng)營(yíng)，自負盈虧。國有企業(yè)改建為公司，必須依法轉換經(jīng)營(yíng)機制，有步驟地清產(chǎn)核資、界定產(chǎn)權、清理債權債務(wù)，評估資產(chǎn)，建立規范的內部管理機構等等。這標志著(zhù)從1994年開(kāi)始，國有企業(yè)改革進(jìn)入了全面實(shí)施企業(yè)產(chǎn)權制度改革的新階段。

　　據統計，到1997年底，國有企業(yè)改造成股份公司的已達上萬(wàn)家，其中在上海、深圳證券市場(chǎng)掛牌的上市公司達到745家。在國家512戶(hù)重點(diǎn)企業(yè)中，已經(jīng)掛牌上市的占36％；在國家120戶(hù)試點(diǎn)企業(yè)集團中，核心企業(yè)已經(jīng)掛牌上市的占42%；在100戶(hù)現代企業(yè)制度試點(diǎn)的企業(yè)，已掛牌上市的占48％。尤其是屬于非試點(diǎn)的國有小企業(yè)，通過(guò)破產(chǎn)、拍賣(mài)、租賃、承包經(jīng)營(yíng)和股份合作制等多種改革形式，打破了原有的國有企業(yè)制度模式。到1997年上半年，實(shí)行民營(yíng)化的國有小企業(yè)已占國有小企業(yè)總數的50%以上，進(jìn)展比較快的省份達到75％以上，廣東順德、山東諸城、四川宜賓、河南騾河、河北新樂(lè )、黑龍江賓縣、浙江蘭溪等一大批地、市的國有小型企業(yè)已經(jīng)全部實(shí)現了民營(yíng)化。

　　隨著(zhù)買(mǎi)方市場(chǎng)向賣(mài)方市場(chǎng)轉變，短缺經(jīng)濟下旺盛的需求一去不復返。市場(chǎng)競爭日益激烈，使得企業(yè)經(jīng)營(yíng)體制尚待完善的國有企業(yè)面臨嚴峻挑戰。自從對國有經(jīng)濟實(shí)施市場(chǎng)化改革以后，到20世紀90年代中期，國有企業(yè)的效率呈遞減之勢。特別是企業(yè)的虧損額不斷增加，虧損率不斷上升，由1978年的7.6％，上升到1995年的44.8％。國有企業(yè)的凈盈利額從1978年的508.8億元，增加到1995年的665.6億元，只增長(cháng)了13.7％。如果扣除通貨膨脹因素，十多年來(lái)國有企業(yè)凈盈利不僅沒(méi)有增加，反而是大幅下降的。而且，1996年1－4月和1997年1－3月，出現了國有工業(yè)整體凈虧損的狀況。1997年，我國下崗人員總數已超過(guò)1000萬(wàn)人，占全部職工的近8％，其中需要政府提供再就業(yè)幫助或生活困難的有400多萬(wàn)人。受到東亞金融危機的影響，導致凈出口減少，更加惡化了我國國有企業(yè)的生存環(huán)境。

　　嚴峻的形勢，迫使我國對國有企業(yè)進(jìn)行更深入的改革。1997年黨的”十五大“之后，中央多次提出：用3年左右的時(shí)間，力爭大多數國有大中型骨干企業(yè)初步建立現代企業(yè)制度。我國通過(guò)“抓大放小”，加快了控制國民經(jīng)濟命脈的大中型骨干企業(yè)的股份制改造。隨著(zhù)試點(diǎn)工作的進(jìn)行，以產(chǎn)權制度改革為核心的國有企業(yè)建立現代企業(yè)制度工作，還是在全國各地迅速展開(kāi)。據國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )的數據，截止到2003年底，全國4223家國有大中型骨干企業(yè)中，有2514家通過(guò)多種形式改制成為多元持股的股份制企業(yè)，改制面近60％。國家重點(diǎn)企業(yè)中的2524家國有及國有控股企業(yè)，已有1331家改制為多元股東的股份制企業(yè)，改制面為52.7%。國有小企業(yè)改制面已達到80％以上，其中縣屬企業(yè)改制面最大，一些已達90％以上。一些中央企業(yè)則積極推進(jìn)法人治理結構的建設，有19家企業(yè)開(kāi)展董事會(huì )試點(diǎn)，共派出66名外部董事，有14家試點(diǎn)企業(yè)的外部董事達到或超過(guò)了董事會(huì )成員的半數；中央企業(yè)及所屬子企業(yè)的股份制企業(yè)戶(hù)數比重，已由2002年年底的30.4%提高到2006年的64.2％。經(jīng)過(guò)改造后的國有企業(yè)進(jìn)入了一個(gè)新的發(fā)展階段。

　�。ㄈ�）國有經(jīng)濟戰略重組階段（2003－）

　　2002年1 1月，黨的十六大報告指出要加快調整國有經(jīng)濟布局和結構，提出“必須毫不動(dòng)搖地鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟。發(fā)展壯大國有經(jīng)濟，國有經(jīng)濟控制國民經(jīng)濟命脈，對于發(fā)揮社會(huì )主義制度的優(yōu)越性，增強我國的經(jīng)濟實(shí)力、國防實(shí)力和民族凝聚力，具有關(guān)鍵性作用。”并且提出“繼續調整國有經(jīng)濟的布局和結構，改革國有資產(chǎn)管理體制，是深化經(jīng)濟體制改革的重大任務(wù)。”國有企業(yè)的“兼并重組”、“整合壯大”成為作為新一輪國企改革的目標。

　　2003年建立國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )，我國對國有企業(yè)進(jìn)行了更為有效的監管。2003年10月中共十六屆三中全會(huì )通過(guò)的《中共中央關(guān)于完善社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟體制若干問(wèn)題的決定》進(jìn)一步指出：“完善國有資本有進(jìn)有退、合理流動(dòng)的機制，進(jìn)一步推動(dòng)國有資本更多地投向關(guān)系國家安全和國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，增強國有經(jīng)濟的控制力。其他行業(yè)和領(lǐng)域的國有企業(yè)，通過(guò)資產(chǎn)重組和結構調整，在市場(chǎng)公平競爭中優(yōu)勝劣汰”。需要特別指出的是，國務(wù)院辦公廳于2006年12月18日轉發(fā)了國資委《關(guān)于推進(jìn)國有資本調整和國有企業(yè)重組的指導意見(jiàn)》（簡(jiǎn)稱(chēng)《指導意見(jiàn)》），明確指出：以后對于軍工、石油和天然氣等重要資源開(kāi)發(fā)及電網(wǎng)、電信等基礎設施領(lǐng)域的中央企業(yè)，國有資本應保持獨資或絕對控股；對以上領(lǐng)域的重要子企業(yè)和民航、航運等領(lǐng)域的中央企業(yè)，國有資本保持絕對控股；對于石化下游產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)、電信增值服務(wù)等領(lǐng)域的中央企業(yè)，應加大改革重組力度，引入非公經(jīng)濟和外資，推進(jìn)投資主體和產(chǎn)權多元化。同時(shí)，國有經(jīng)濟對基礎性和支柱產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的重要骨干企業(yè)保持較強控制力，包括裝備制造、汽車(chē)、電子信息、建筑、鋼鐵、有色金屬、化工、勘察設計、科技等行業(yè)。這一領(lǐng)域國有資本比重要降低，國有經(jīng)濟影響力和帶動(dòng)力要增強。其中，機械裝備、汽車(chē)、電子信息、建筑、鋼鐵、有色金屬行業(yè)的中央企業(yè)要成為重要骨干企業(yè)和行業(yè)排頭兵企業(yè)，國有資本在其中保持絕對控股或有條件的相對控股；承擔行業(yè)共性技術(shù)和科研成果轉化等重要任務(wù)的科研、設計型中央企業(yè)，國有資本保持控股。顯然，這個(gè)《指導意見(jiàn)》秉承了中央一貫的精神，而且使以前的政策更具操作性。

　　2007年10月15日，胡錦濤總書(shū)記在黨的十七大上所作的報告中也強調要“深化國有企業(yè)公司制股份制改革，健全現代企業(yè)制度，優(yōu)化國有經(jīng)濟布局和結構，增強國有經(jīng)濟活力、控制力、影響力。深化壟斷行業(yè)改革，引入競爭機制，加強政府監管和社會(huì )監督。加快建設國有資本經(jīng)營(yíng)預算制度。完善各類(lèi)國有資產(chǎn)管理體制和制度。”提高國有經(jīng)濟效率，是我國在新的歷史條件下，推動(dòng)新型工業(yè)化道路，提升國家產(chǎn)業(yè)競爭力，轉變經(jīng)濟增長(cháng)方式的重要力量。

　　經(jīng)過(guò)國有企業(yè)的戰略調整，目前我國國有企業(yè)主要集中在生產(chǎn)上游領(lǐng)域，電信、電力、石油石化、航運、航空、煤炭行業(yè)按照國有資本占有量計算的主業(yè)集中度分別為96.37%、93.99％、92.98％、92.86％、88.3%、80.98％和78.10％。2005－2010年，中央企業(yè)資產(chǎn)總額由10.5萬(wàn)億增長(cháng)到24.3萬(wàn)億，年均增長(cháng)18.2％；2010年美國《財富》雜志公布的世界500強企業(yè)中，中央企業(yè)上榜30家，比5年前增加20家。

　　四、當前國有企業(yè)的癥結所在和改革方向

　　新中國成立60多年來(lái)，中國共產(chǎn)黨隨著(zhù)客觀(guān)環(huán)境的不斷變化，對國有企業(yè)的發(fā)展進(jìn)行不斷的探索。在計劃經(jīng)濟時(shí)期，國有經(jīng)濟一直是我國國民經(jīng)濟的微觀(guān)基礎，是我國推動(dòng)優(yōu)先重工業(yè)發(fā)展的主要力量。改革開(kāi)放以來(lái)，盡管?chē)�有�?jīng)濟通過(guò)產(chǎn)權改革和產(chǎn)業(yè)的戰略性重組，國有經(jīng)濟的整體規模和產(chǎn)業(yè)分布狀況發(fā)生了重大變化，但是，國有經(jīng)濟仍然在國民經(jīng)濟中占有舉足輕重的地位。經(jīng)過(guò)30多年的改革，國有企業(yè)逐步融入了市場(chǎng)經(jīng)濟之中，成為參與市場(chǎng)競爭的重要成員和領(lǐng)導力量。當前國有企業(yè)主要集中在壟斷行業(yè)，雖然國有企業(yè)已經(jīng)扭轉了經(jīng)營(yíng)困難局面，但也出現了一些不適于國民經(jīng)濟發(fā)展的問(wèn)題，需要進(jìn)一步的改革。

　　第一、如何提高核心競爭力，促成產(chǎn)業(yè)結構升級，促進(jìn)“新型工業(yè)化道路”的實(shí)現是我國國有企業(yè)面臨的重要問(wèn)題。雖然新世紀以來(lái)，在國有企業(yè)的戰略調整下，我國國有企業(yè)取得了較快發(fā)展，當前我國國有企業(yè)大多集中于壟斷行業(yè)，從產(chǎn)業(yè)鏈的角度來(lái)看，它集中于生產(chǎn)上游，憑借壟斷地位和生產(chǎn)要素低價(jià)獲得高額的壟斷利潤，一些低端或中低端的產(chǎn)品和產(chǎn)業(yè)上贏(yíng)得了國際比較優(yōu)勢。但由于缺乏核心制造技術(shù)和高端產(chǎn)品開(kāi)發(fā)能力，一些領(lǐng)域的關(guān)鍵生產(chǎn)設備目前仍需依賴(lài)進(jìn)口。正如原國資委主任李榮融指出的：與跨國公司相比，中央企業(yè)的核心競爭力還不強，自主創(chuàng )新能力仍有很大差距。雖然在125家中央企業(yè)中，有中石油這樣市值領(lǐng)先的企業(yè)，可是數不出幾個(gè)產(chǎn)品能排上全球第一，更找不出一個(gè)全球叫得響的品牌。一些實(shí)證研究表明，國家高度壟斷行業(yè)的企業(yè)前沿技術(shù)進(jìn)步緩慢，而且全要素生產(chǎn)率（TFP）增值率最慢，甚至下降。在未來(lái)，資本雄厚的國有企業(yè)肩負著(zhù)企業(yè)自主創(chuàng )新，提升工業(yè)水平的重任。在我國進(jìn)入工業(yè)化中后期，如何對集中在上游領(lǐng)域的國有企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)升級，進(jìn)一步提升其經(jīng)濟效率成為我國未來(lái)亟須探索的問(wèn)題。

　　第二、壟斷領(lǐng)域的企業(yè)獲得的高額利潤如何全民共享，改善民生也成為我國面臨的重要問(wèn)題。雖然我國對中國石化、電信、電力等行業(yè)已經(jīng)進(jìn)行了改革，2002－2008年，中央企業(yè)資產(chǎn)總額從7.13萬(wàn)億元增長(cháng)到17.69萬(wàn)億元，利潤總額從2405.5億元增加到16708.6億元，但部分國有企業(yè)憑借壟斷地位所獲取的高額利潤更多在本行業(yè)分配之中進(jìn)行，加劇了我國收入分配的扭曲，其中依據行政壟斷所帶來(lái)的超額利潤更成為社會(huì )詬病的對象，在我國進(jìn)入全面建設小康社會(huì )的新時(shí)期，如何將國有企業(yè)的壟斷利潤轉變?yōu)槿�民共享，成為下一階段面臨的重要問(wèn)題。

　　第三、如何理順國有企業(yè)出資人與經(jīng)營(yíng)者問(wèn)題，治理國有企業(yè)的腐敗問(wèn)題。雖然國有企業(yè)改革已經(jīng)進(jìn)行了30多年，但國有企業(yè)仍是政府直接介入市場(chǎng)的工具或機制載體，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理者也具有政府官員的色彩。如何加強對國有企業(yè)的監管，是我國面臨的重要問(wèn)題。

　　經(jīng)過(guò)60多年的發(fā)展，在中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導下，我國國有企業(yè)逐漸做大做強，為推動(dòng)我國工業(yè)化做出了重要貢獻。在我國進(jìn)入工業(yè)化中后期的歷史階段，我國如何繼續深化國有企業(yè)改革，繼續推行國有企業(yè)戰略調整，成為我國在新工業(yè)化征途中所面臨著(zhù)重要問(wèn)題。

　�。ū疚南怠董h(huán)球視野globalview.cn》第392期摘自2011年第2期《湖南社會(huì )科學(xué)》）

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