在支持民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展、擴大對外開(kāi)放進(jìn)程中，競爭中性原則應運而生，當前中國如能采用競爭中性政策，對內可促進(jìn)國有企業(yè)改革新突破，對外則有利于拓展中美貿易談判的共識和中國參與高層次國際經(jīng)貿談判的新空間。

受訪(fǎng)人/巴曙松

在支持民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展、擴大對外開(kāi)放進(jìn)程中，競爭中性原則應運而生，該原則提出平等對待各類(lèi)市場(chǎng)主體，消除對不同所有制企業(yè)設置的不合理限制等，意味著(zhù)只要是市場(chǎng)主體，不管身份如何，都將一視同仁，在市場(chǎng)準入和資源等方面，都享受公平的待遇，“一碗水端平”。

巴曙松教授在接受中國財富網(wǎng)專(zhuān)訪(fǎng)時(shí)表示，目前，中國在參與新一輪全球化與推動(dòng)經(jīng)濟國際化進(jìn)程中所遇到的阻力，有一部分與國有企業(yè)改革趨勢緊密相關(guān)。

巴曙松認為，國際范圍內廣受認同的競爭中性原則，有可能成為中國當前深化國企改革的突破口，支持中國從政府主導產(chǎn)業(yè)政策向政府中性競爭政策轉型，從而擴大主動(dòng)對外開(kāi)放能力，提升中國參與國際高標準經(jīng)貿規則能力，進(jìn)一步以制度創(chuàng )新推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉型升級。

中國財富網(wǎng)：競爭中性原則一詞，最近屢被提起，但許多人對其意義和理解不深，請您給我們介紹一下。

巴曙松：競爭中性原則，是目前國際區域貿易協(xié)議中的重要組成部分之一，這也是目前探討中國實(shí)施競爭中性原則，對接高標準國際經(jīng)貿規則的背景。

競爭中性原則已成國際重要多邊(區域)經(jīng)貿協(xié)定的重要章節，通過(guò)多邊經(jīng)貿協(xié)定的形式，全球已有40多個(gè)國家適用競爭中性原則。2017年，適用競爭中性原則國家的GDP比重達到全球經(jīng)濟總量的58%以上。

經(jīng)濟合作與發(fā)展組織(簡(jiǎn)稱(chēng)“OECD”)及聯(lián)合國貿易和發(fā)展會(huì )議也先后以指引、官方文章等形式發(fā)布了9份文件，致力于推進(jìn)競爭中性原則的全球應用。

競爭中性原則在雙邊自由貿易協(xié)定(FTA)、多邊(區域)經(jīng)貿協(xié)定、國際相關(guān)經(jīng)貿組織指引以及世界貿易組織(WTO)未來(lái)改革議題等方面，已經(jīng)成為廣泛適用的國際新規則。

競爭中性原則的應用模式，大致可分為OECD模式、美國模式及歐盟模式三種架構設置。此三種模式在適用范圍、執行模式、規范強度上存在具體差異。

OECD模式從政府與國有企業(yè)關(guān)系方面入手，指引并明確精簡(jiǎn)政府企業(yè)的運作形式、確定特殊職責的直接成本、獲得商業(yè)回報率、履行公共服務(wù)義務(wù)、稅收中性、監管中性、債務(wù)中性和直接補貼、公共采購八方面的中性“基石”。

“美國模式”通常指美國通過(guò)雙多邊(區域)經(jīng)貿協(xié)定方式確定競爭中性原則在國家間的適用，但是美國國內政策并未存在明確框架。該模式規定是以“國有企業(yè)和指定壟斷企業(yè)”為形式單獨成章，主要集中于對國有企業(yè)的范圍認定、非歧視待遇和商業(yè)考慮、非商業(yè)性支持、透明度以及例外規定為內容。

中國財富網(wǎng)：競爭中性原則在我國情況如何，與國際上有不同之處嗎?

巴曙松：中國存在部分與競爭中性原則不一致的情況，也有矛盾之處，主要在以下幾個(gè)方面：一是政府財政補貼。據測算，中央國有企業(yè)獲得政府補貼與企業(yè)資產(chǎn)比為0.09%，地方國有企業(yè)為0.29%，而民營(yíng)企業(yè)為0.07%。

二是政府信用支持。2016年至2018年，A股上市公司中的國有企業(yè)平均融資額從7.9億元上升到11.1億元，而民營(yíng)企業(yè)則從1.7億元下降到0.96億元;此外還有公司債、企業(yè)債、債券融資利差等方面的差別。

三是行政壟斷。在許多行業(yè)中存在壟斷的情況，例如在開(kāi)采輔助活動(dòng)企業(yè)，非國有企業(yè)數量占行業(yè)數量的80.77%，其上游的石油和天然氣開(kāi)采業(yè)中，國企市場(chǎng)份額達到了84.3%。

四是市場(chǎng)準入。外資企業(yè)和民企存在準入限制，如資本市場(chǎng)對外資持股比例就有一些具體限制，包括：?jiǎn)蝹�(gè)境外投資者的持股比例不得超10%，境外投資者持股比例不得超過(guò)30%等等。

五是政府對國企的隱性補貼。國有企業(yè)獲得了來(lái)自政府的隱性擔保，其融資成本更低。根據2018年A股上市企業(yè)數據顯示，在各個(gè)評級的債券風(fēng)險溢價(jià)中，國有企業(yè)的風(fēng)險溢價(jià)都低于同級別其他類(lèi)型企業(yè)0.5%左右。

中國財富網(wǎng)：營(yíng)造適用競爭中性原則的市場(chǎng)環(huán)境有哪些步驟?

巴曙松：關(guān)于競爭中性實(shí)施步驟，建議分為競爭性國企和具有國家戰略性國企分類(lèi)實(shí)施。一方面，可以完善目前國企的公益性和競爭性?xún)煞址ǖ姆诸?lèi)方式，將承擔國家重要發(fā)展戰略的競爭性國企單獨列出;另一方面，在實(shí)施競爭中性原則的初期階段，排除公益性和國家戰略性?xún)深?lèi)國企的適用，之后再根據行業(yè)戰略意義的變化分類(lèi)適用。

中國財富網(wǎng)：如果中國要發(fā)展實(shí)施競爭中性原則，內容應該包括哪些?

巴曙松：在競爭中性原則實(shí)施內容方面，建議從要素獲取、市場(chǎng)準入、經(jīng)營(yíng)運營(yíng)、政府采購與招標等方面構建中國版的競爭中性規則體系。

要素獲取方面爭取三方面中性原則，一為政府補貼中性，提高國有企業(yè)透明度，明確國有企業(yè)和公共機構的關(guān)系;對公益類(lèi)國有企業(yè)進(jìn)行明確的界定或列明清單，采取對公益類(lèi)國有企業(yè)進(jìn)行排除性規定的模式來(lái)實(shí)現所有企業(yè)公平待遇，并兼顧國有公益性企業(yè)的實(shí)際運作等。二為稅收中性，對現行稅法的實(shí)體性條款和程序性條款做合理的結構安排，提升稅收的確定性。三為貸款中性，要求對國有企業(yè)提供融資應當保證融資條件與市場(chǎng)利率相一致。

市場(chǎng)準入方面，構建內外資企業(yè)一視同仁、公平競爭的營(yíng)商環(huán)境。采用市場(chǎng)準入負面清單，列舉禁止類(lèi)清單和限制類(lèi)清單，規范政府與市場(chǎng)的關(guān)系，界定政府與市場(chǎng)的邊界，劃分政府與市場(chǎng)的權利和責任;進(jìn)一步明確企業(yè)審批條件和流程，對所有市場(chǎng)主體公平公正、一視同仁，在市場(chǎng)準入等方面，打破各種形式的不合理限制和隱性壁壘，營(yíng)造穩定公平、透明、可預期的營(yíng)商環(huán)境。

經(jīng)營(yíng)運行中性方面，借鑒國際條約中的“商業(yè)考量因素”，在價(jià)格、質(zhì)量等方面構建法律規則。要求國有企業(yè)成為真正的市場(chǎng)主體，按照非歧視和商業(yè)考量和非國有企業(yè)開(kāi)展公平競爭，并受到競爭法的同等監管。在國企改革中，平等對待所有股東和其他投資者，避免國家作為占有支配地位的股東濫用權利，運用規則避免不當關(guān)聯(lián)交易、偏袒性的業(yè)務(wù)決策，以及對資本結構做出有利于控股股東的變更等。

政府采購和招標方面中性，應當通過(guò)增強國有企業(yè)的透明度，健全信息披露制度，體現競爭性、非歧視性，對政府采購的程序進(jìn)行披露。建議對國有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、財務(wù)等狀況進(jìn)行公示，完善信息披露，進(jìn)一步增強國有企業(yè)透明度。

中國財富網(wǎng)：如何確保“競爭中性”原則能夠實(shí)施到位，實(shí)施的方法、路徑是什么?

巴曙松：在競爭中性原則實(shí)施路徑方面，建議主要通過(guò)法律手段推動(dòng)實(shí)現，以高層級法律確認競爭中性原則的適用。

只有在法律位階上，從上至下貫穿式的適用競爭中性原則，才能保持市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境而公平。建議在《憲法》中明確提出市場(chǎng)主體的競爭中性原則;在《公司法》中平衡與國有企業(yè)的相關(guān)規定;在《反壟斷法》《反不正當競爭法》中明確競爭中性的具體規則等。同時(shí)，必須完善競爭法律保障外部環(huán)境，將合理豁免的事項列入國家或當地培育特定市場(chǎng)、維護社會(huì )公共利益的政策綱要，并對豁免之后產(chǎn)生的限制競爭行為進(jìn)行積極監督。

此外，建議中國積極參與OECD關(guān)于競爭中性的研究工作和指南制定;另一方面，在“一帶一路”倡議中，中國與沿線(xiàn)國家簽訂或更新自由貿易區協(xié)議時(shí)，應主動(dòng)就競爭中性規則的內涵及判斷標準達成共識。

中國財富網(wǎng)：“競爭中性”實(shí)施會(huì )對企業(yè)造成什么影響?

巴曙松：概括來(lái)說(shuō)，“競爭中性”原則通過(guò)影響政府補貼、政府隱性擔�？商岣咂髽I(yè)競爭力，但不會(huì )通過(guò)政府采購影響企業(yè)的競爭力。

政府補貼方面。短期內看，政府補貼對企業(yè)盈利能力影響顯著(zhù)，政府補貼與總資產(chǎn)比率每降低1%，國有企業(yè)資產(chǎn)收益率降低0.37%，其他類(lèi)型企業(yè)資產(chǎn)收益率降低0.23%。競爭中性原則要求取消不必要的政府補貼，確保市場(chǎng)公平競爭，因此會(huì )減少企業(yè)能夠獲得的政府補貼資金，迫使企業(yè)主動(dòng)優(yōu)化運營(yíng)模式，提高企業(yè)的競爭力，尤其是國有企業(yè)的競爭力，同時(shí)也從整體上提高了社會(huì )資源的配置效率。

政府隱性擔保方面。由于國有企業(yè)享有政府的隱性擔保，因而其風(fēng)險溢價(jià)率對資產(chǎn)收益率有較高的影響。與其他類(lèi)型企業(yè)比較，國有企業(yè)的融資成本優(yōu)勢提高了其盈利能力。競爭中性原則要求理清政商關(guān)系，將會(huì )減少來(lái)自政府隱性擔保，迫使企業(yè)融資活動(dòng)更為市場(chǎng)化，間接提高企業(yè)的競爭力，也提高了金融市場(chǎng)的總體效率。

政府采購方面。數據顯示，政府直接采購對企業(yè)生產(chǎn)率無(wú)顯著(zhù)影響。此外，中國加入WTO時(shí)明確將“國有和國家投資企業(yè)”排除在政府采購主體范圍之外，按照WTO承諾的定義來(lái)實(shí)施競爭中性原則，則只包括政府直接采購。因此，競爭中性不會(huì )通過(guò)政府采購對企業(yè)競爭力產(chǎn)生影響。(完)

來(lái)源：中國財富網(wǎng)2019年7月31日

圖片來(lái)源：找項目網(wǎng)

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