財政部關(guān)于上市公司國有股被人民法院凍結、拍賣(mài)有關(guān)問(wèn)題的通知

　　財企[2001]第656號

財政部關(guān)于上市公司國有股被人民法院凍結、拍賣(mài)有關(guān)問(wèn)題的通知

　　國務(wù)院有關(guān)部委，各省、自治區、直轄市、計劃單列市財政廳(局)，上海市、深圳市國有資產(chǎn)管理辦公室，中央管理企業(yè)，中國人民解放軍總后勤部，新疆生產(chǎn)建設兵團財務(wù)局，上海證券交易所，深圳證券交易所：

　　為進(jìn)一步完善國有股權管理工作，提高國有股東授權代表單位的風(fēng)險防范意識，切實(shí)加強國有股權的監管，維護債權人和其他當事人的合法權益，現就上市公司國有股被人民法院凍結、拍賣(mài)的有關(guān)問(wèn)題通知如下：

　　一、國有股東授權代表單位應當依法行使股東權利，履行國家規定的職責，建立健全內部資金管理制度，明確資金調度的權限和程序�？刂曝搨�規模并改善債務(wù)結構，注意防范財務(wù)風(fēng)險。

　　國有股東授權代表單位確需通過(guò)國有股質(zhì)押融資時(shí)，應當建立嚴格的審核程序和責任追究制度，并以質(zhì)押貸款項目進(jìn)行周密的可行性論證，用于質(zhì)押的國有股數量不得超過(guò)其所持該上市公司國有股總額的50%。

　　國有股東授權代表單位確需對外提供擔保時(shí)，應當遵守《中華人民共和國擔保法》的規定，充分考慮被擔保單位的資信和償債能力，并按內部管理制度規定的程序、權限審議決定。

　　二、國有股東授權代表單位所持國有股被人民法院司法凍結的，應當在接到人民法院凍結其所持國有股通知之日起5個(gè)工作日內，將該國有股被凍結的情況報財政部備案，并通知上市公司。國有股東授權代表單位屬地方管理的，同時(shí)抄報省級財政機關(guān)。

　　國有股東授權代表單位對凍結裁定持有異議的，應當及時(shí)向作出凍結裁定的人民法院申請復議;人民法院依法作出解除凍結裁定后，國有股東授權代表單位應當在收到有關(guān)法律文書(shū)之日起5個(gè)工作日內，將該國有股解凍情況報財政部備案，并通知上市公司。國有股東授權代表單位屬地方管理的，同時(shí)抄報省級財政機關(guān)：

　　三、國有股東授權代表單位所持國有股被凍結后，應當在規定的期限內提供方便執行的其他財產(chǎn)，其他財產(chǎn)包括銀行存款、現金、成品和半成品、原材料和交通工具等，其他財產(chǎn)不足以清償債務(wù)的，由人民法院執行股權拍賣(mài)。

　　四、拍賣(mài)人受托拍賣(mài)國有股，應當于拍賣(mài)日前10天在國務(wù)院證券監督管理部門(mén)指定披露上市公司信息的報刊上刊登上市公司國有股拍賣(mài)公告。

　　拍賣(mài)公告包括但不限于以下內容：拍賣(mài)人、拍賣(mài)時(shí)間、地點(diǎn)、上市公司名稱(chēng)、代碼、所屬行業(yè)、主營(yíng)業(yè)務(wù)、近3年業(yè)績(jì)、前10名股東持股情況、原持股單位、被拍賣(mài)的國有股數量、占總股本的比例、競買(mǎi)人應具備的資格、參與競買(mǎi)應具備的手續。

　　五、國有股拍賣(mài)必須確定保留價(jià)。當事人應當委托具有證券從業(yè)資格的評估機構對擬拍賣(mài)的國有股進(jìn)行評估，并按評估結果確定保留價(jià)。

　　評估結果確定后，評估機構應當在股權拍賣(mài)前將評估結果報財政部備案。國有股東授權代表單位屬地方管理的，同時(shí)抄報省級財政機關(guān)。

　　六、對國有股拍賣(mài)的保留價(jià)，有關(guān)當事人或知情人應當嚴格保密。第一次拍賣(mài)競買(mǎi)人的最高應價(jià)未達到保留價(jià)時(shí)，應當繼續拍賣(mài)，每次拍賣(mài)的保留價(jià)應當不低于前次保留價(jià)的90%。

　　第三次拍賣(mài)最高應價(jià)仍未達到保留價(jià)時(shí)，該應價(jià)不發(fā)生效力，拍賣(mài)機構應當中止國有股的拍賣(mài)。

　　七、競買(mǎi)人應當具備法律、行政法規規定的受讓國有股的條件。

　　八、拍賣(mài)成交后，國有股東授權代表單位應當在接到人民法院關(guān)于其所持國有股拍賣(mài)結果通知之日起5個(gè)工作日內，將該國有股被拍賣(mài)情況報財政部備案，并通知上市公司。國有股東授權代表單位屬地方管理的，同時(shí)抄報省級財政機關(guān)。

　　九、國有股拍賣(mài)后，買(mǎi)受人持拍賣(mài)機構出具的成文證明以及買(mǎi)受人的工商營(yíng)業(yè)執照、公司章程等證明買(mǎi)受人身份性質(zhì)的法律文件，按照《最高人民法院關(guān)于凍結、拍賣(mài)上市公司國有股和社會(huì )法人股若干問(wèn)題的規定》，向原國有股東授權代表單位主管財政機關(guān)提出股權性質(zhì)界定申請，并經(jīng)界定后向證券登記結算公司辦理股權過(guò)戶(hù)手續。

　　十、國有股東授權代表單位應當切實(shí)維護國有股權益，若發(fā)現有關(guān)當事人或知情人泄露拍賣(mài)保留價(jià)，或有關(guān)當事人與競買(mǎi)人、債權人惡串通等違法行為，應當及時(shí)請求人民法院中止拍賣(mài)，并依法追究有關(guān)責任人的責任。

　　若因國有股東授權代表單位過(guò)失，使國有股權益遭受損失的，主管財政機關(guān)給予通報批評，并依法追究相關(guān)責任。

　　十―、本通知自印發(fā)之日起施行。

　　財政部

　　2001-11-02

圖片來(lái)源：找項目網(wǎng)

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