北京市國資委 市財政局關(guān)于貫徹落實(shí)《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監督管理辦法》的意見(jiàn)

　　京國資發(fā)〔2017〕10號

 

　　市屬各企業(yè)、市級各行政事業(yè)單位、各區國有資產(chǎn)監督管理機構、各區財政局：

 

　　為貫徹落實(shí)《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監督管理辦法》(國務(wù)院國資委、財政部令第32號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》)，進(jìn)一步完善企業(yè)國有資產(chǎn)交易監督管理，防范國有資產(chǎn)流失，促進(jìn)國有產(chǎn)權有序流轉，提出以下意見(jiàn)：

 

　　(為了深入學(xué)習北京市國資委 市財政局關(guān)于貫徹落實(shí)《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監督管理辦法》，可參考2016年6月24日國務(wù)院國資委 財政部出臺的 32號令《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監督管理辦法》)

　　一、充分認識《辦法》出臺的重要意義

 

　　《辦法》將企業(yè)增資和資產(chǎn)轉讓行為納入國有資產(chǎn)交易監管范圍，規范了各類(lèi)國有資產(chǎn)交易的審批權限和操作程序，促進(jìn)了以“管資本”為主的監管方式轉變。深入貫徹《辦法》，有利于加強企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為的監督管理，維護國有資本安全運行;有利于發(fā)揮市場(chǎng)在配置資源中的決定性作用，體現國有資產(chǎn)交易過(guò)程的公開(kāi)、公平和公正;有利于深化國資國企改革，促進(jìn)國有經(jīng)濟布局、結構調整和國有資本合理流動(dòng)。

 

　　二、明確國有資產(chǎn)交易行為和交易主體

 

　　企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為內容包括企業(yè)產(chǎn)權轉讓、企業(yè)增資和企業(yè)資產(chǎn)轉讓。交易主體是指履行出資人職責的機構、國有及國有控股企業(yè)、國有實(shí)際控制企業(yè)。

 

　　(一)國有及國有控股企業(yè)包括：

 

　　1.政府部門(mén)、機構、事業(yè)單位出資設立的國有獨資企業(yè)(公司)，以及上述單位、企業(yè)直接或間接合計持股為100%的國有全資企業(yè);

 

　　2.第1項所列單位、企業(yè)單獨或共同出資，合計擁有產(chǎn)(股)權比例超過(guò)50%，且其中之一為最大股東的企業(yè);

 

　　3.第1、2項所列企業(yè)對外出資，擁有股權比例超過(guò)50%的各級子企業(yè)。

 

　　(二)國有實(shí)際控制企業(yè)包括：

 

　　政府部門(mén)、機構、事業(yè)單位、單一國有及國有控股企業(yè)直接或間接持股比例未超過(guò)50%，但為第一大股東，并且通過(guò)股東協(xié)議、公司章程、董事會(huì )決議或者其他協(xié)議安排能夠對其實(shí)際支配的企業(yè)。

 

　　三、明確企業(yè)國有資產(chǎn)交易監管職責

 

　　北京市人民政府國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )(以下簡(jiǎn)稱(chēng)市國資委)會(huì )同北京市財政局(以下簡(jiǎn)稱(chēng)市財政局)負責研究、制定本市企業(yè)國有資產(chǎn)交易監管制度和辦法，按照規定審核批準企業(yè)國有資產(chǎn)交易事項，選擇確定本市企業(yè)國有資產(chǎn)交易機構，指導和監督企業(yè)國有資產(chǎn)交易活動(dòng)。

 

　　所出資企業(yè)、市級各行政事業(yè)單位、各區國有資產(chǎn)監督管理機構和財政部門(mén)應當認真貫徹落實(shí)《辦法》，按照明確職責、嚴格監管、有序流轉、推動(dòng)改革的原則，根據本意見(jiàn)規定，制定本企業(yè)、本部門(mén)、本地區的國有資產(chǎn)交易管理辦法，報市國資委和市財政局備案;按照管理權限批準或決定企業(yè)國有資產(chǎn)交易事項，并負責交易信息的收集、匯總、分析和上報工作。

 

　　四、嚴格落實(shí)進(jìn)場(chǎng)交易制度

 

　　(一)企業(yè)國有資產(chǎn)交易須在北京產(chǎn)權交易所有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)北交所)進(jìn)行。北交所是經(jīng)市政府批準設立的、市國資委選擇確定的實(shí)施企業(yè)國有資產(chǎn)交易的產(chǎn)權交易機構，負責發(fā)布企業(yè)國有資產(chǎn)交易信息、組織相關(guān)國有資產(chǎn)交易活動(dòng)，并出具國有資產(chǎn)交易憑證。

 

　　(二)北交所應當保證國有資產(chǎn)交易的規范開(kāi)展，根據國務(wù)院國資委及本市有關(guān)規定的要求，制訂國有資產(chǎn)交易規則，完善交易制度和工作流程，核定交易服務(wù)收費標準，報市國資委、市財政局和有關(guān)部門(mén)備案，并向社會(huì )公開(kāi)。

 

　　五、規范履行國有資產(chǎn)交易審批程序

 

    國有資產(chǎn)監督管理機構負責審核所出資企業(yè)的企業(yè)產(chǎn)權轉讓事項、企業(yè)增資事項、報送應由本級人民政府批準的事項。所出資企業(yè)審核決定企業(yè)國有資產(chǎn)交易事項。

 

　　所出資企業(yè)應當按照企業(yè)章程和內部管理制度對國有資產(chǎn)交易行為進(jìn)行決策，形成書(shū)面決議。國有控股企業(yè)、國有實(shí)際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應當按照《辦法》和本意見(jiàn)的規定及委派單位的指示發(fā)表意見(jiàn)，行使表決權，并將履職情況和結果及時(shí)報告委派單位。

　　(一)企業(yè)產(chǎn)權轉讓

 

　　1.審批管理權限

 

　　(1)轉讓所出資企業(yè)產(chǎn)權，由國有資產(chǎn)監督管理機構負責審核，報本級人民政府批準。

 

　　(2)所出資企業(yè)負責審核、決定其各級子企業(yè)產(chǎn)權轉讓事項。其中，轉讓主業(yè)涉及重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域以及承擔政府重大專(zhuān)項任務(wù)的重要企業(yè)的產(chǎn)權，由所出資企業(yè)報同級國有資產(chǎn)監督管理機構審核批準。

 

　　2.以下企業(yè)產(chǎn)權轉讓事項，可以采取非公開(kāi)協(xié)議方式進(jìn)行，并在北交所辦理相關(guān)交易手續。

 

　　(1)主業(yè)涉及重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域以及承擔政府重大專(zhuān)項任務(wù)的重要企業(yè)，重組整合對受讓方有特殊要求，經(jīng)同級國有資產(chǎn)監督管理機構批準，企業(yè)產(chǎn)權在國有及國有控股企業(yè)之間轉讓的;

 

　　(2)所出資企業(yè)在本企業(yè)內部實(shí)施資產(chǎn)重組，轉讓方和受讓方均為所出資企業(yè)及其各級控股企業(yè)或實(shí)際控制企業(yè)，經(jīng)所出資企業(yè)審議決策，并在實(shí)施前以報告形式上報同級國有資產(chǎn)監督管理機構備案的。

 

　　3.批準或決定企業(yè)產(chǎn)權轉讓行為時(shí)，應當審核下列文件：

 

　　(1)產(chǎn)權轉讓的有關(guān)決議文件;

 

　　(2)產(chǎn)權轉讓方案;

 

　　(3)轉讓標的企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準或備案文件;

 

　　(4)轉讓方和轉讓標的企業(yè)的《國家出資企業(yè)產(chǎn)權登記表(證)》(《企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權登記表》);

 

　　(5)產(chǎn)權轉讓行為的法律意見(jiàn)書(shū);

 

　　(6)擬采取非公開(kāi)協(xié)議方式轉讓產(chǎn)權的，還應提交采取非公開(kāi)協(xié)議方式轉讓產(chǎn)權的必要性以及受讓方情況報告、產(chǎn)權轉讓協(xié)議和受讓企業(yè)的《國家出資企業(yè)產(chǎn)權登記表(證)》(《企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權登記表》)。

 

　　(7)其他必要的文件。

 

　　4.產(chǎn)權轉讓方案一般應包括下列內容：

 

　　(1)轉讓標的企業(yè)國有產(chǎn)權的基本情況;

 

　　(2)企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓的可行性和必要性;

 

　　(3)轉讓標的企業(yè)涉及的職工安置方案;

 

　　(4)轉讓標的企業(yè)涉及的債權、債務(wù)等處理情況;

 

　　(5)企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓收益處置方案;

 

　　(6)社會(huì )穩定風(fēng)險評估報告;

 

　　(7)產(chǎn)權轉讓涉及國有股東持有上市公司股份間接轉讓的，應提交相關(guān)情況說(shuō)明和后續工作方案;

 

　　(8)企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓披露信息的主要內容。

 

　　5.產(chǎn)權轉讓公開(kāi)交易，原則上不得針對受讓方設置資格條件。確需設置受讓方資格條件的，所出資企業(yè)應當在審核產(chǎn)權轉讓過(guò)程中將擬設資格條件及相關(guān)說(shuō)明與同級國有資產(chǎn)監督管理機構進(jìn)行預溝通，并在信息披露前將受讓方資格條件備案報告上報同級國有資產(chǎn)監督管理機構，國有資產(chǎn)監督管理機構在5個(gè)工作日內未反饋意見(jiàn)的視為同意。

圖片來(lái)源：找項目網(wǎng)

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