2019年3月3日晚間，上交所發(fā)布《上海證券交易所科創(chuàng )板股票發(fā)行上市審核問(wèn)答》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《問(wèn)答》)，《問(wèn)答》對發(fā)行人在首發(fā)申報前實(shí)施員工持股計劃等相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了解釋。

 

上交所表示，為明確市場(chǎng)預期，提高科創(chuàng )板股票發(fā)行上市審核透明度，上交所按照“急用先行”原則，就科創(chuàng )企業(yè)發(fā)行條件和上市條件相關(guān)事項制定了《上海證券交易所科創(chuàng )板股票發(fā)行上市審核問(wèn)答》，經(jīng)中國證監會(huì )批準，現予以發(fā)布，并自發(fā)布之日起實(shí)施。

 

此外，上交所指出，將根據審核實(shí)踐，及時(shí)總結經(jīng)驗，對《發(fā)行上市審核問(wèn)答》進(jìn)行補充完善。

 

其中，《問(wèn)答》介紹了員工持股計劃穿透計算的“閉環(huán)原則”。

 

員工持股計劃符合以下要求之一的，在計算公司股東人數時(shí)，按一名股東計算;不符合下列要求的，在計算公司股東人數時(shí)，穿透計算持股計劃的權益持有人數。

 

1.員工持股計劃遵循“閉環(huán)原則”。員工持股計劃不在公司首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)轉讓股份，并承諾自上市之日起至少36個(gè)月的鎖定期。發(fā)行人上市前及上市后的鎖定期內，員工所持相關(guān)權益擬轉讓退出的，只能向員工持股計劃內員工或其他符合條件的員工轉讓。鎖定期后，員工所持相關(guān)權益擬轉讓退出的，按照員工持股計劃章程或有關(guān)協(xié)議的約定處理。

 

2.員工持股計劃未按照“閉環(huán)原則”運行的，員工持股計劃應由公司員工持有，依法設立、規范運行，且已經(jīng)在基金業(yè)協(xié)會(huì )依法依規備案。

 

此外，《問(wèn)答》還對發(fā)行人如何選擇使用上市標準、保薦機構應當如何把關(guān)以及相關(guān)概念如何理解等進(jìn)行了解釋。

 

來(lái)源:中新經(jīng)緯

圖片來(lái)源：找項目網(wǎng)

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