通過(guò)與公司管理層交談，查閱董事會(huì )會(huì )議記錄、重大業(yè)務(wù)合同等方法，結合公司所處行業(yè)的發(fā)展趨勢及公司目前所處的發(fā)展階段，了解公司整體發(fā)展規劃和各個(gè)業(yè)務(wù)板塊的中長(cháng)期發(fā)展目標，分析公司經(jīng)營(yíng)目標和計劃是否與現有商業(yè)模式一致，揭示公司業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中的主要風(fēng)險(區別一般風(fēng)險和特殊風(fēng)險)及風(fēng)險管理機制。

(二)公司治理調查

(1)了解三會(huì )

通過(guò)查閱公司章程，了解公司組織結構，查閱股東大會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“三會(huì )”)有關(guān)文件，調查公司三會(huì )的建立健全及運行情況，說(shuō)明上述機構和人員履行職責的情況，關(guān)注公司章程和三會(huì )議事規則是否合法合規，是否建立健全投資者關(guān)系管理制度，是否在公司章程中約定糾紛解決機制。

(2)董事會(huì )對治理機制的評估

公司董事會(huì )對公司治理機制進(jìn)行討論評估，內容包括現有公司治理機制在給股東提供合適的保護以及保證股東充分行使知情權、參與權、質(zhì)詢(xún)權和表決權等權利方面所發(fā)揮的作用、所存在的不足及解決方法等。

(3)公司治理機制調查

1、是否依據有關(guān)法律法規和公司章程發(fā)布通知并按期召開(kāi)三會(huì );會(huì )議文件是否完整，會(huì )議記錄中時(shí)間、地點(diǎn)、出席人數等要件是否齊備，會(huì )議文件是否歸檔保存;會(huì )議記錄是否正常簽署;

2、董事會(huì )和監事會(huì )是否按照有關(guān)法律法規和公司章程及時(shí)進(jìn)行換屆選舉;

3、董事會(huì )是否參與了公司戰略目標的制訂，檢查其執行情況;董事會(huì )對管理層業(yè)績(jì)進(jìn)行評估的機制和執行情況;

4、涉及關(guān)聯(lián)董事、關(guān)聯(lián)股東或其他利益相關(guān)者應當回避的，公司是否建立了表決權回避制度，檢查其執行情況;

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